作間さんの本の中には、第６章　「資金」こそ事業の命～長期目標バランスシート経営〜　があります。

一倉定先生の第2巻「経営計画と資金運用」に詳しくは書かれているのですが作間さんの本の内容の方がわかりやすく書かれているので参考にすると良いと思います。

一倉定先生の資金運用フォームは、実務を優先した様式になっていますので、是非、理解してください。